Cómo determinar los límites de ingresos de roth ira
Un IRA es un acuerdo de jubilación individual, conocido más popularmente como una cuenta de jubilación individual. Un IRA Roth es un tipo especial que permite a los titulares de cuentas pagar impuestos sobre los ingresos antes de que se utilice para hacer contribuciones a la cuenta. "Tradicional" Las IRA en su lugar cobran los impuestos sobre la renta en el momento del que se retiran los fondos de la cuenta.Esto significa que en un Roth IRA, usted no paga impuestos sobre los intereses obtenidos dentro de la cuenta. Esto hace que Roth IRA sea una opción popular para las cuentas de jubilación. Sin embargo, el Servicio de Impuestos Internos ("IRS") limita la cantidad que uno puede contribuir a una IRA Roth, basada en el estado de presentación de ingresos y fiscales. Para determinar sus límites de ingresos de Roth IRA, siga los pasos a continuación.
Pasos
Método 1 de 2:
Encontrar su límite de contribución
1. Encuentre su ingreso bruto ajustado ("AGI") para el año en que desea contribuir. Su AGI es su ingreso sujeto a impuestos que utiliza el IRS para determinar sus impuestos sobre la renta. Se calcula sumando todas sus fuentes de ingresos imponibles y restan las deducciones que realice en esta cantidad. Las fuentes de ingresos imponibles incluyen los salarios, el pago por cuenta propia, el salario, los consejos, el interés, la pensión alimenticia y las pensiones, junto con ingresos no declarados como los ingresos de la venta de la propiedad y la compensación de desempleo.
- Desde la suma de estos números (su ingreso bruto), restará las deducciones que pueda hacer, incluidos los gastos médicos, la pensión alimenticia, los gastos de negocios no impresos, las contribuciones de IRA y las pérdidas incurridas en la venta de bienes, entre otros.
- Su AGI es el número que informó en la línea 37 del Formulario 1040 del IRS, o la línea 21 del Formulario 1040A del IRS cuando preparó su declaración de impuestos federales para el año correspondiente.
2. Calcule su AGI modificado (MAGI). Su MAGI es un cálculo del ingreso bruto utilizado para encontrar cuánta de sus contribuciones de IRA puede deducir de su ingreso bruto. Se encuentra agregando algunos artículos deducidos de vuelta a AGI. Por ejemplo, las deducciones de préstamos estudiantiles y las deducciones de la contribución de IRA, junto con los ingresos extranjeros y las deducciones de la vivienda, se agregan de nuevo a AGI para encontrar magos.
3. Averigua su límite de contribución. Bajo los límites máximos de MAGI que determinan la elegibilidad para contribuir a un IRA Roth, hay niveles MAGI que pueden reducir la cantidad de la contribución que puede hacer a la IRA Roth cada año. Por ejemplo, los archivos solteros pueden aportar la cantidad máxima permitida, $ 5,500, si sus MAGI para 2016 son de menos de $ 117,000. Por cada $ 1,500 están sobre esa cantidad, su contribución máxima permitida se reduce en $ 550. Así, por ejemplo, alguien que se declare como single que informó que un MAGI de $ 120,000 solo podría aportar $ 4,400 a una IRA Roth ese año.
4. Contribuye fondos adicionales si tienes más de 50. Si tiene más de 50 años, puede contribuir con hasta $ 1,000 extra cada año, por un total de $ 6,500. Sin embargo, si está a lo largo de los límites más bajos de MAGI y su contribución regular se reduce, también se reducirá su contribución agregada por más de 50 años.
Método 2 de 2:
Determinación de la elegibilidad de Roth IRA
1. Determinar si ha ganado ingresos. Para contribuir a un IRA Roth, debe haber ganado ingresos. Los ingresos obtenidos incluyen salarios, consejos, salarios, comisiones, ingresos por cuenta propia y alimonia gravable. Los ingresos obtenidos no incluyen ingresos por intereses o ingresos de propiedades de alquiler, inversiones o planes de pensiones. La mejor manera de determinar si su ingreso es "ganado" es preguntarse si el ingreso es el resultado directo de algún tipo de trabajo que realizó. En su lugar, puede denominarse ingresos "pasivo" Si se acumula para usted sin tener que trabajar para ello, como intereses y ingresos por alquiler.
- Los ingresos pasivos no cuentan en determinar la calificación para contribuir a un Roth IRA.
2. Encuentre su ingreso bruto ajustado modificado (MAGI). Calcule esto ahora o recupere su cálculo anterior. Recuerde que esto es solo su ingreso imponible informado con algunos artículos agregados nuevamente en.
3. Aclare su estado de presentación. Su estado de presentación establece si es soltero, se está presentando una presentación de sesión conjunta o casada por separado. Aquellos que están casados, pero la presentación por separado pueden usar los límites establecidos para los declarantes solteros si no han vivido con su cónyuge en el año fiscal relevante.
4. Revisa tus magos contra los límites. Los límites de ingresos establecen los magos máximos que puede tener para contribuir a un Roth IRA. Por ejemplo, para los declarantes solteros, el límite de MAGI anual superior en 2015 fue de $ 131,000, y para 2016 se ha elevado a $ 132,000. Para aquellos que están casados y archivados conjuntamente, el límite de 2015 fue de $ 193,000 y 2016 es de $ 194,000. Para aquellos que están casados presentando por separado, el límite es de $ 10,000 para ambos años. Cualquier archivador que informa a un MAGI por encima de estos valores no se le permite poner dinero en una IRA Roth en absoluto.
5. Trabajar alrededor de los límites de ingresos. Para aquellos por encima del máximo de MAGI permitido, hay una solución que contribuya a un Roth IRA llamado "Puerta trasera" Contribución roth. Esto implica colocar una contribución después de impuestos en un IRA tradicional y luego convirtiendo rápidamente esa IRA tradicional en un IRA Roth. Si se hace lo suficientemente rápido, la IRA tradicional no hará ganancias antes de ser convertida. Sin embargo, esto, estas ganancias están sujetas a impuestos como ingresos.
Consejos
Al figurar su límite de contribución, puede redondear su límite de contribución reducida (en la línea 11 de la hoja de trabajo) hasta los $ 10 más cercanos.
Si su límite de contribución reducido es más de $ 0, pero menos de $ 200, puede aumentar el límite a $ 200.
Si necesita ayuda para completar cualquiera de las hojas de trabajo Roth IRA, comuníquese con un abogado de impuestos, un contador público certificado ("CPA") o agente inscrito en IRS para obtener ayuda. La última opción suele ser menos costosa que los dos primeros.
Advertencias
Sep, simple, y otras IRA calificadas tienen regulaciones diferentes. Las reglas con respecto a estos fondos de jubilación se pueden encontrar en la publicación del IRS 560.
No puede reclamar una deducción de IRA en el Formulario 1040EZ, debe usar el Formulario 1040 o el Formulario 10040A.
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