Cómo calcular el rendimiento de impuestos: 11 pasos (con imágenes)

El rendimiento posterior al impuesto es la cantidad que un inversionista puede esperar recibir de una inversión después de pagar impuestos. A menudo se calcula que ayuda a los inversores a comparar la rentabilidad de las inversiones gravables con la de las inversiones libres de impuestos, como los bonos municipales. También es información útil cuando se trata de minimizar el efecto fiscal de los retiros de los fondos durante la jubilación.

Pasos

Parte 1 de 3:

Entendiendo el rendimiento trasero

1. Aprender la definición. El rendimiento posterior al impuesto o la declaración después de impuestos es la rentabilidad de una inversión después de que todos los impuestos aplicables se hayan pagado. El tipo de impuesto pagado y la tasa impositiva marginal del inversor afectan la cantidad de rendimiento posterior al impuesto.

El rendimiento posterior al impuesto puede variar dependiendo de si el inversionista debe pagar el impuesto sobre la renta o las ganancias de capital.
Las tasas de impuestos federales y estatales marginales del inversor. Para los inversores cuyos ingresos los coloca en un alto rango de impuestos, el rendimiento posterior al impuesto puede ser significativamente menor que el rendimiento previo al impuesto.

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2. Entender por qué es importante. Su asesor financiero calcula el rendimiento posterior al impuesto sobre sus inversiones. Saber que el rendimiento posterior al impuesto de sus inversiones le permite compararlos de manera efectiva con inversiones libres de impuestos, como los bonos mutuos.Además, su asesor financiero puede utilizar la información para aumentar la eficiencia fiscal de sus inversiones a largo plazo.

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3. Compare sus inversiones sujetas a impuestos a las inversiones libres de impuestos. Los inversores pueden reducir sus impuestos mediante la compra de bonos municipales, los intereses sobre los que se refleja de los impuestos federales y estatales y locales. Sin embargo, el rendimiento en los bonos municipales es típicamente más bajo que el de las inversiones gravables. Para comparar la rentabilidad de las inversiones gravables y libres de impuestos, es muy útil calcular el rendimiento posterior al impuesto sobre las inversiones gravables.

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4. Aumente su rendimiento de impuestos después del largo plazo. Dependiendo de su soporte de impuestos y qué tan cerca está de jubilación, puede aumentar su rendimiento después de impuestos a largo plazo con ciertas estrategias de inversión. Diferentes tipos de inversiones son graves de manera diferente. Además, la misma inversión puede ser gravada de manera diferente dependiendo de si se trata de una cuenta de corretaje imponible o una cuenta de impuestos diferidos, como una cuenta IRA, 401K, una cuenta Roth 403b o Roth.

Su asesor financiero puede evaluar el rendimiento posterior al impuesto de diferentes tipos de inversiones en diferentes escenarios y asesorarlo sobre cómo minimizar el impacto fiscal en estas inversiones.

Parte 2 de 3:

Reuniendo la información

1. Identificar el rendimiento imponible. No calcule los impuestos basados en las ganancias de una inversión durante el año calendario. En cambio, los impuestos deben calcularse el rendimiento imponible de la seguridad.

Por ejemplo, supongamos que un inversionista posee un bono corporativo. El rendimiento imponible del vínculo es del 6%.

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2. Clasificar el carácter de la distribución. Diferentes tipos de distribuciones reciben diferentes tratamientos fiscales.Para algunas distribuciones, se aplica la tasa de impuesto marginal.Para otros, se aplican otras tarifas.

La tasa de impuesto marginal superior del inversor se utiliza para ganancias de capital a corto plazo, intereses gravables y dividendos no calificados.

Las ganancias de capital a largo plazo y los dividendos calificados generalmente se gravan a una tasa más baja que las tasas de impuesto a la renta regular.

Las ganancias de capital a largo plazo se realizan a partir de inversiones que se han celebrado durante más de un año. Los contribuyentes en el 10 por ciento y 15 por ciento de corchetes de impuestos pagan 0 por ciento. Los contribuyentes en el 25 por ciento, 28 por ciento, 33 por ciento, y el 35 por ciento de los corchetes de impuestos pagan el 15 por ciento.Contribuyentes en el 39.6 porcentura de corchete paga 20 por ciento.

Los dividendos calificados están gravados a la misma tasa que las ganancias de capital a largo plazo.

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3. Encuentra la tasa de impuesto marginal del inversor.Los términos "Soporte de impuestos" y "Tasa de impuesto marginal" se utilizan sinónyamente. Ambos se refieren al porcentaje de los ingresos de alguien que se paga en impuestos. Los ingresos más altos de una persona, más pagan en impuestos.

Las tasas de impuestos marginales van desde un 10 por ciento hasta el 109 hasta 39.6 por ciento.Los límites de ingresos para cada soporte de impuestos difieren para los declarantes solteros, los declarantes conjuntos casados y el jefe de los declarantes del hogar.

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4. Determinar si se debe aplicar el impuesto sobre la renta de la inversión neta.A partir de 2013, los inversionistas cuyo ingreso bruto ajustado modificado está por encima de un cierto umbral deben pagar un 3.Impuesto al 8 por ciento de Medicare sobre intereses, dividendos y distribuciones de ganancia de capital.

Para 2015, el umbral fue de $ 250,000 para la presentación de estado de matrimonio casado.

Parte 3 de 3:

Calculando el rendimiento posterior al impuesto

1. Saber la fórmula. El rendimiento después de impuestos se puede calcular simplemente multiplicando el rendimiento previo al impuesto por un múltiplo que incorpora la tasa impositiva marginal en el bono. Esta fórmula es

A T Y = PAG T Y * (1 - METRO T R)

$Aty = pty * (1-mtr)$ Donde Aty es la tasa de impuestos, PTY es la tasa de impuestos y la MTR es la tasa de impuesto marginal.

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2. Determinar la tasa de impuesto correcta para la distribución del año calendario. Para obtener ganancias de capital a corto plazo, intereses gravables y dividendos no calificados, aplican la tasa de impuesto marginal superior. Para obtener ganancias de capital a largo plazo y dividendos calificados, aplique la tasa de impuesto correspondiente.

Por ejemplo, supongamos que los inversores que están casados y presenten conjuntamente tienen un ingreso total de $ 100,000.Su tasa de impuesto más alta marginal, según el IRS, es del 25 por ciento.Además, el interés en sus inversiones está sujeto a los 3.8 por ciento de impuestos de Medicare.

La tasa impositiva total que se aplicará a sus ganancias de capital a corto plazo y el interés sujeto a impuestos es 38.8 por ciento (25 + 3.8 = 28.8).

Para obtener ganancias de capital a largo plazo y dividendos calificados, su tasa impositiva sería del 15 por ciento.

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3. Hacer el cálculo. Ingrese sus variables en la ecuación y resuelva. Asegúrese de que ha utilizado la tasa de impuesto marginal correcta para el año apropiado. El resultado es su rendimiento después de impuestos.

Recuerde convertir sus porcentajes a los decimales al calcular el rendimiento posterior al impuesto. Convertir dividiendo por 100. Por ejemplo, el 6% sería 6/100, o 0.06.

Por ejemplo, con el 6% de bono corporativo y el 28.Tasa impositiva marginal del 8 por ciento, su rendimiento después de impuestos se calculará utilizando la siguiente ecuación:

A T Y = 0.06 * (1 - 0.288)

$Aty = 0.06 * (1-0.288)$

Estos cálculos proporcionan un rendimiento después de impuestos de 0.0427, o 4.27%.