3 maneras de presentar los impuestos trimestrales del negocio

Si tiene su propio negocio, debe pagar impuestos trimestrales estatales y federales. Los tipos de impuestos que debe pagar, dependen trimestralmente del tipo de negocio que tiene y cómo se estructura ese negocio. Si eres un propietario único, eres responsable de pagar Impuesto sobre la renta estimado trimestral. Para LLCS y corporaciones, los impuestos trimestrales del negocio incluyen la retención de empleo y los impuestos corporativos estimados. Si su negocio está sujeto a impuestos especiales, también es responsable de presentar y pagar los trimestrales.

Pasos

Método 1 de 3:

Impuestos de empleo

1. Configure una cuenta en el Sistema de pago de impuestos federales electrónicos (EFTPS). Puede enviar pagos y depósitos al IRS electrónicamente utilizando el sistema EFTPS. Este sistema solo existe para hacer pagos. No puedes usarlo para calcular el pago que debes.

Puede tomar unas semanas para configurar completamente su cuenta. Debe aplicar con su número de identificación del empleador (EIN). El IRS le enviará por correo un PIN que puede usar para completar la configuración de su cuenta.
Una vez que se configura su cuenta, puede programar pagos regulares antes de las fechas de vencimiento para que no incurre en tarifas o sanciones adicionales para los pagos atrasados.

Imagen titulada Archivo Negocio Trimestral Impuestos Paso 2

2. Depósito retenido de ingresos semiweekly o mensualmente. Usted es responsable de retener los ingresos, la seguridad social y los impuestos de Medicare de los cheques de pago de su empleado. Deposite las cantidades que retuvo utilizando el sistema EFTPS.

Si subcontrata su nómina, puede usar su cuenta de EFTPS para monitorear los depósitos y asegurarse de que los pagos se realicen a tiempo. Asegúrese de que su proveedor de servicios de nómina esté realizando pagos a través de EFTPS. Los pagos realizados fuera del sistema EFTPS no se presentarán en el historial de pago de su cuenta de EFTPS.

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3. Reportar impuestos de empleo trimestralmente en el Formulario 941. A diferencia de la mayoría de los otros formularios de informes, el Formulario 941 es un retorno trimestral. Este formulario detalla el número de empleados que tiene y los montos que retienen de sus cheques de pago.

Puedes descargar el formulario 941 en https: // IRS.GOV / PUB / IRS-PDF / F941.pdf. Asegúrese de que la versión que tenga es para el año correcto.

Puede enviar un archivo electrónico 941 y cualquier otro formulario de impuestos de empleo, usted es responsable de usted utilizando el software aprobado por el IRS. También puede pasar por un proveedor autorizado del archivo E IRS. Listas de proveedores aprobados están disponibles en https: // IRS.GOV / E-File-Proveeders / Aprobado-IRS-E-File-For-Business-Proveeders.

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4. Deposite FUTA FURS trimestralmente si le debe más de $ 500. Los impuestos federales de la Ley Fiscal de desempleo (FUTA) solo son pagados por usted como el empleador. Usted no le retenga estos de los cheques de pago de su empleado. Estos impuestos se informan sobre el Formulario 940.

Puede depositar el impuesto trimestral de FUTA utilizando EFTPS, y el Formulario de archivo 940 de la misma manera que presentó el Formulario 941. Si bien los depósitos deben ser trimestrales, solo tiene que informar su total de impuestos de FUTA.

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5. Consulte con el Departamento de Ingresos de su estado. Si su estado tiene impuesto sobre la renta (y la mayoría lo hace), es probable que lo involucre de los cheques de pago de su empleado junto con el impuesto federal sobre la renta. La mayoría de los estados requieren que los empleadores presenten y paguen impuestos trimestrales de empleo.

Sus obligaciones fiscales estatales pueden incluir impuestos o pagos adicionales, como para el seguro de compensación del trabajador o el seguro de desempleo estatal.

También puede tener la opción de pagar estos mensualmente. Haz lo que funciona mejor para las finanzas y contabilidad de su empresa.

Si opera o tiene empleados en más de un estado, puede ser responsable de pagar impuestos de empleo en más de un estado. La prueba es que el estado el empleado hace la mayor parte de su trabajo.

Método 2 de 3:

Impuestos corporativos estimados

1. Use la hoja de trabajo del IRS para calcular sus impuestos trimestrales estimados. Si presentó impuestos corporativos el año pasado, puede usar el regreso del año pasado para resolver sus impuestos trimestrales estimados. Ajustar según sea necesario para los aumentos o disminuciones en las ganancias utilizando el formulario IRS 1120-W.

Puedes descargar una copia de la hoja de trabajo en https: // IRS.GOV / PUB / IRS-PDF / F1120W.pdf. Esta hoja de trabajo es solo para su uso. No tienes que enviarlo al IRS. Si lo realiza, mantenga una copia en sus registros comerciales para futuras referencias.

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2. Pagar impuestos trimestrales estimados a través de EFTPS. Las corporaciones y otras estructuras de negocios deben realizar pagos de impuestos estimados trimestralmente si esperan que deben más de $ 500 en impuestos para el año. Una vez que haya calculado una estimación de los impuestos corporativos que debe, puede programar los pagos trimestrales en el sistema EFTPS.

Debe programar sus pagos al menos un día antes de que se presenten. Puede realizar pagos semanalmente o mensualmente en lugar de trimestral, si funciona mejor para la contabilidad de su empresa.

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3. Conciliar sus impuestos sobre su declaración anual. Sus formularios de impuestos corporativos incluyen líneas para que usted registre los pagos de impuestos trimestrales estimados que ya ha hecho. Estos pagos disminuyen su factura de impuestos al final del año, y incluso pueden generar un reembolso.

Si subraya su impuesto a la renta de su empresa, ajuste sus pagos para el año siguiente. Si subas demasiado, puede estar sujeto a tarifas o sanciones adicionales.

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4. Archivo de devoluciones trimestrales con su estado si es necesario. Muchos estados también requieren corporaciones para presentar impuestos trimestrales estimados. Consulte con los ingresos o el departamento de impuestos de su estado para averiguar cuáles son sus obligaciones de presentación y pago.

Dependiendo del tamaño de su negocio y donde opere, es posible que tenga que presentar impuestos trimestrales en más de un estado. Trabajar con un experimentado CPA Si necesita presentar impuestos trimestrales estimados en varios estados.

Método 3 de 3:

Los impuestos sobre consumos específicos

1. Determine si su negocio está sujeto a impuestos federales especiales. Hay una serie de industrias diferentes que son responsables de los impuestos federales especiales. Estos impuestos deben ser reportados y pagados trimestralmente. Uno de los impuestos especiales más comunes es el impuesto sobre el combustible.

También puede ser responsable de pagar impuestos federales especiales si tiene una cervecería o destilería. Todas las empresas reguladas por la Oficina de Impuestos y Comercio de Alcohol y Tabaco (TTB) están sujetos a impuestos especiales.

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2. Pague impuestos especiales trimestrales o mensuales a través de EFTPS. Si ya tiene una cuenta de EFTPS para impuestos sobre el empleo y los impuestos a la renta comercial, puede pagar la mayoría de los tipos de impuestos especiales a través de la misma cuenta.

Algunos impuestos especiales, como el impuesto al consumo de alcohol y tabaco, se pagan a través de diferentes departamentos gubernamentales. Si intenta pagarlos a través de EFTP, es posible que no sean acreditados correctamente y se le pueden evaluar las tarifas o sanciones.

Si tiene preguntas sobre si puede usar EFTPS para pagar sus impuestos especiales, llame a la línea de servicio al cliente de EFTPS al 1-800-555-8778 y un operador lo asistirá.

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3. Registrarse para un pago.Cuenta GOV. Algunos impuestos especiales, particularmente los de Alcohol y Tabaco, deben pagarse a través de Pay.GOV en lugar de a través de EFTPS. Dependiendo del tipo de negocio que tenga, es posible que deba realizar pagos a través de ambos servicios.

Para inscribirse en PAGO.GOV, debe descargar y firmar el acuerdo de usuario, luego enviará el acuerdo de papel a la agencia correspondiente. Por ejemplo, si pagó impuestos a los impuestos especiales TTB, use la dirección que se muestra en el Acuerdo para el TTB. Haga una copia del acuerdo firmado para sus registros de negocios antes de enviarlo por correo.

Después de recibir su acuerdo, la Agencia le enviará un nombre de usuario y una contraseña para que pueda continuar configurando su cuenta en el sistema. Debe recibir esta información dentro de los 30 días.

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4. Reportar algunos tipos de impuestos especiales en el formulario 720 del IRS. Muchos de los impuestos especiales más comunes para las pequeñas empresas, incluidos los impuestos al combustible, se informan sobre este formulario. Formulario 720 es un retorno trimestral para calcular los impuestos exactos debido, no es un retorno estimado.

Complete este formulario usando números reales de sus libros. Puede presentar este retorno a través de un archivador electrónico autorizado, o enviando los formularios de papel con el pago a la dirección correspondiente que se indica en las instrucciones del formulario.

Advertencias

Este artículo se ocupa de los impuestos de negocios estatales y federales en los Estados Unidos. Si vive en otro país y tiene su propio negocio, busque orientación de un abogado local o profesional de impuestos.

Además de estos impuestos, también puede ser responsable de los impuestos locales o los impuestos a las ventas. Estos típicamente se pagan semanalmente o mensualmente, en lugar de trimestralmente.