Cómo crear un fondo fiduciario

Aunque la idea de un fondo fiduciario generalmente está asociada con la planificación patrimonial para las familias muy ricas y de clase media también puede beneficiarse de las ventajas fiscales y la privacidad de un fondo fiduciario. La idea de que tiene que ser rico en utilizar un fondo fiduciario es una falacia.Los fondos de confianza permiten a las personas distribuir sus propiedades y activos a los beneficiarios sin tener que involucrar a los tribunales en el proceso de sucesión y sin tener que pagar algunos impuestos al patrimonio.Puede configurar un fondo fiduciario con la asistencia de un abogado de confianza y propiedades, o puede elaborar los documentos usted mismo.

• La sucesión es un proceso que requiere mucho tiempo y costoso que ocurre después de la muerte de una persona. Incluye verificar la validez de una voluntad, inventario y evaluación de propiedades, pagando deudas e impuestos, y distribución de propiedades.
• Un otorgante es la persona que crea la confianza.El otorgante establece la naturaleza de la confianza, transfiere activos iniciales a la confianza recién establecida, y define sus reglas.
• El fideicomisario es responsable de administrar la confianza y sus activos.El fideicomisario puede ser el otorgante, un familiar o amigo de confianza o un fideicomisario corporativo, como la división de fideicomiso de un banco.Si el otorgante se designa como el fideicomisario, entonces también debería elegir a un fideicomisario sucesor para servir como fideicomisario en el caso de su muerte o incapacidad.El fideicomisario debe seguir las reglas del fideicomiso y la Ley de conformidad con la ley estatal. Los otorgantes también pueden nombrar a un fideicomisario sucesor si el (los) fideicomisario inicial no servir por cualquier motivo.
• Los beneficiarios reciben la propiedad en la confianza.Las reglas del fideicomiso establecen qué propiedad reciben los beneficiarios, las circunstancias que deben cumplirse, y el momento de la distribución de la propiedad.

• Una confianza en la vida puede distribuir activos a los beneficiarios después de su muerte o utilizar activos para proporcionar su atención a largo plazo mientras aún está vivo si es necesario.
• Con una confianza revocable, conserva cierta propiedad de los activos en la confianza, lo que le permite realizar cambios en la forma en que se manejan los activos si lo considera necesario.Con una confianza irrevocable, transfiere la propiedad completa de los activos a la confianza.Los fideicomisos revocables e irrevocables también tienen diferentes implicaciones fiscales.Los fideicomisos revocables están sujetos a algunos impuestos al patrimonio, mientras que los fideicomisos irrevocables pueden establecerse para evitar los impuestos del patrimonio.
• Una confianza de bypass es útil para las parejas casadas con activos en exceso de $ 5 millones.Les permite evitar algunos impuestos al patrimonio al pasar las herencias a los herederos.Una confianza de bypass también se conoce como un refugio de crédito, una confianza conyugal o una confianza familiar.
• Una confianza de necesidades especiales proporciona a una persona discapacitada.
• Una confianza en el derroche define los términos bajo los cuales el beneficiario puede recibir la propiedad, como a una edad específica o como una serie de pagos en varios años.También puede limitar los tipos de gastos en los que se puede gastar el dinero, como la matrícula universitaria.
• Una confianza del resto caritativo dona activos a una organización benéfica en su muerte.